Den primära ethanolsubventionen som erbjuds av den federala regeringen är ett skatteincitament som kallas Volumetric Ethanol Excise Tax Credit, som antogs av kongressen och undertecknades i lag av president George W. Bush 2004. Det trädde i kraft 2005.
Etanolbidraget, som vanligtvis kallas "mixerns kredit", erbjuder etanolblandare registrerade hos Internal Revenue Service en skattekredit på 45 cent för varje gallon ren etanol som de blandar med bensin.
Den särskilda ethanolsubventionen kostar skattebetalarna 5,7 miljarder dollar i förutbetalda intäkter 2011, enligt det amerikanska regeringsansvariga byrån, den icke-partisanska kongressvaktbyrån.
Stöd för den federala ethanolsubventionen hävdar att den uppmuntrar produktion och användning av biobränslet och därmed minskar mängden utländsk olja som behövs för att producera bensin, ett steg mot energioberoende.
Men kritiker hävdar att etanol bränner mycket mindre effektivt än bensin, vilket ökar bränsleförbrukningen och att det ökar efterfrågan på majs för bränsle och på ett konstgjort sätt ökar kostnaden för jordbruksvaror och detaljhandelspriser för mat.
De säger också att ett sådant incitament är onödigt eftersom lagstiftning som antogs 2007 kräver att oljeföretag producerar 36 miljarder liter biobränslen som etanol år 2022.
"Medan de föddes av goda avsikter, har federala subventioner för etanol misslyckats med att uppnå sina avsedda mål för energioberoende," sade amerikanska seningen Tom Coburn, en republikan från Oklahoma och ledande kritiker av ethanolsubventionen, 2011.
Coburn ledde ett försök att upphäva etanolbidraget i juni 2011 och sade att det var ett slöseri med skattebetalarnas pengar - han sade att Volumetric Ethanol Excise Tax Credit kostade $ 30,5 miljarder från 2005 till 2011 - eftersom konsumtionen bara var en liten del av landets bränsle använda sig av.
Hans ansträngning för att upphäva etanolbidraget misslyckades i senaten med en omröstning av 59 till 40.
"Även om jag är besviken över att mitt ändringsförslag inte godkändes, borde skattebetalarna komma ihåg att när jag erbjöd ett ändringsförslag för att besegra bron till ingenstans i Alaska 2005 så förlorade vi rösten 82 till 15," sa Coburn i ett uttalande. Med tiden gick emellertid folks vilja framåt och kongressen tvingades ta tillbaka denna slösande och korrupta praxis.
"I dag är öronmärksfabriken mestadels stängd. Endast skatteindelningen förblir öppen. Jag är övertygad om att denna debatt, och många fler framöver, kommer att avslöja skattekoden för vad den är - en styggelse som gynnar de välkopplade över att arbeta familjer och småföretag. "
Volymetrisk etanolbidrag för etnisskatt med punktskattekredit blev lag den 22 oktober 2004, då president George W. Bush undertecknade lagen om skapande av arbetstillfällen i USA. Ingår i den lagstiftningen var Volymetric Ethanol Excise Tax Credit.
Den ursprungliga räkningen gav etanolblandare en skattekredit på 51 cent för varje liter etanol som de blandade med bensin. Kongressen minskade skatteincitamentet med 6 cent per gallon som en del av 2008 Farm Bill.
Enligt Renewable Fuels Association är bensinraffinaderier och marknadsförare skyldiga att betala hela skattesatsen, som är 18,4 cent per gallon på den totala bensin-etanolblandningen, men kan kräva 45 cent per gallon skattekredit eller återbetalning för varje gallon av etanol använd i blandningen.
Etanolstödet gynnar integrerade oljebolag med flera miljarder dollar som BP, Exxon och Chevron.