1967 diskuterade det nordvietnamesiska ledarskapet kraftigt hur man skulle gå vidare med kriget. Medan vissa i regeringen, inklusive försvarsminister Vo Nguyen Giap, förespråkade att ta ett defensivt tillvägagångssätt och inleda förhandlingar, begärde andra att fortsätta en konventionell militär väg för att återförena landet. Efter att ha haft stora förluster och med deras ekonomiska lidande under den amerikanska bombkampanjen fattades beslutet att inleda en storskalig offensiv mot amerikanska och sydvietnamesiska styrkor. Detta tillvägagångssätt var motiverat av tron att sydvietnamesiska trupper inte längre var bekämpningseffektiva och att den amerikanska närvaron i landet var mycket populär. Ledningen trodde att den senare frågan skulle uppmuntra till ett massuppror över södra Vietnam när offensiven började. Döpt den Allmänt kränkande, general uppror, operationen var planerad till Tet (Lunar New Year) semester i januari 1968.
Den inledande fasen krävde avledningsattacker längs gränsområdena för att dra amerikanska trupper bort från städerna. Inkluderat bland dessa var att vara en stor ansträngning mot den amerikanska marinbasen i Khe Sanh i nordvästra Vietnam. Dessa gjorda, större övergrepp skulle påbörjas och Viet Cong-upprörare skulle göra strejker mot befolkningscentra och amerikanska baser. Det slutliga målet för offensiven var förstörelsen av den sydvietnamesiska regeringen och militären genom en populär revolt samt eventuellt tillbakadragande av amerikanska styrkor. Som sådan skulle en massiv propagandaoffensiv bedrivas i samband med de militära operationerna. Uppbyggnad för offensiven påbörjades i mitten av 1967 och så småningom sju regiment och tjugo bataljoner flytta söderut längs Ho Chi Minh Trail. Dessutom odlades Viet Cong med AK-47 attackgevär och RPG-2-granatskyttar.
Den 21 januari 1968 träffade Khe Sanh en intensiv spärr av artilleri. Detta ledde till en belägring och strid som skulle pågå i sjuttiosju dagar och skulle se 6 000 marinesoldater hålla 20 000 nordvietnamesiska. Som svar på striderna riktade general William Westmoreland, befälhavande USA och ARVN-styrkorna, förstärkningar norrut som han var orolig för att de nordvietnamesiska hade tänkt att överskrida de nordliga provinserna i I Corps Tactical Zone. På rekommendation av III Corps befälhavare generallöjtnant Frederick Weyand omfördelade han också ytterligare styrkor till området runt Saigon. Detta beslut visade sig vara kritiskt i de strider som senare säkerställdes.
Efter planen som hoppades se amerikanska styrkor dras norrut till striderna i Khe Sanh, bröt Viet Cong-enheterna den traditionella vapenvapen den 30 januari 1968 genom att starta stora attacker mot de flesta städer i södra Vietnam. Dessa slogs i allmänhet tillbaka och inga ARVN-enheter bröts eller avvecklades. Under de kommande två månaderna slog USA-och ARVN-styrkorna, övervakat av Westmoreland, framgångsrikt Viet Cong-attacken, med särskilt tung strid i städerna Hue och Saigon. I det senare lyckades Viet Cong-styrkorna bryta mot den amerikanska ambassadens mur innan de eliminerades. När striderna hade avslutats hade Viet Cong permanent kramats och upphört att vara en effektiv stridsstyrka.
Den 1 april inledde de amerikanska styrkorna operation Pegasus för att befria marinesoldaten vid Khe Sanh. Detta såg delar av det 1: a och 3: e marina regimentet som slår upp väg 9 mot Khe Sanh, medan 1: a luftkavalleridivisionen flyttade med helikopter för att fånga viktiga terrängfunktioner längs linjen framåt. Efter att i stort sett ha öppnat vägen till Khe Sanh (väg 9) med denna blandning av flygmobil och markstyrkor, inträffade den första stora striden den 6 april, då ett dagslångt engagemang utkämpades med en PAVN-blockerande styrka. Genom att trycka på slutade striderna till stor del med en tre-dagars kamp nära byn Khe Sanh innan amerikanska trupper anslöt sig till de belägrade marinesna den 8 april.
Medan Tet-offensiven visade sig vara en militär seger för USA och ARVN, var det en politisk och mediekatastrof. Det offentliga stödet började erodera när amerikanerna började ifrågasätta hanteringen av konflikten. Andra tvivlade på Westmorelands förmåga att befalla, vilket ledde till att han ersattes i juni 1968 av General Creighton Abrams. President Johnsons popularitet sjönk och han drog sig tillbaka som en kandidat för omval. I slutändan var det medias reaktion och stressing av ett ökande "trovärdighetsgap" som gjorde mest skada på Johnson-administrationens ansträngningar. Noterade reportrar, som Walter Cronkite, började öppet kritisera Johnson och det militära ledarskapet, samt krävde förhandlat slut på kriget. Även om han hade låga förväntningar, medgav Johnson och inledde fredssamtal med norra Vietnam i maj 1968.